江蘇高淳經濟開發區開發總公司:16寧高02:2016年第二期江蘇高淳經濟開發區開發總公司企業債券2019年度付息公告

時間:2019年11月15日 11:46:05 中財網
原標題:江蘇高淳經濟開發區開發總公司:16寧高02:2016年第二期江蘇高淳經濟開發區開發總公司企業債券2019年度付息公告
債券代碼:
139
302
債券簡稱:
16
寧高
0
2








2016
年第

期江蘇高淳經濟開發區開發總公司企業債券


201
9
年度付息公告





本公司全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大
遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。







江蘇高淳經濟開發區開發有限公司
(以下簡稱

發行人


)于
2016

11

23
日發行的
2016
年第

期江蘇高淳經濟開發區開發總公司企業債券
(以下簡稱

本期債券


)將于
201
9

11

25

開始支付
201
8

11

2
3
日至
201
9

11

2
2
日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進行,方便投資者及時領取利
息,現將有關事宜公告如下:





一、本期債券概覽


1
、債券名稱:
2016
年第

期江蘇高淳經濟開發區開發總公司企業債券


2
、債券簡稱及代碼:
16
寧高
0
2
,代碼:
139
302


3
、發行人:
江蘇高淳經濟開發區開發有限公司


4
、發行總額和期限:本期債券發行總額為人民幣
4
億元,期限為
7
年,并
在債券存續期的后
5
年分別按照
2
0%

2
0
%

2
0
%

2
0
%

2
0
%
的比例償還本金


5
、債券發行批準機關及文號:國家發
展和改革委員會出具的發改
企業債券

201
6

251
號文批準發行


6
、債券形式:實名制記賬式


7
、債券利率:本期債券票面利率為
3.
92
%
,在存續期內固定不變


8
、計息期限:

2016

11

23
日起至
20
23

11

22
日止


9
、付息日:
2017
年至
202
3
年每年的
11

23
日為上一計息年度的付息日
(如遇法定節假日,則順延至其后的第一個交易日)。



10
、上市時間和地點:本期債券于
201
6

12

12
日在上海證券交易所上



市交易





二、本期債券本年度付息情況


1
、本次付息計息期限:
201
8

11

23


201
9

11

22

,逾期部
分不另計利息。



2
、利率:本期債券本計息期票面年利率為
3.92
%




3
、債權登記日:本期債券在上海證券交易所交易部分本計息期的債權登記
日為
201
9

11

22
日。截至該日下午收市后,本期債券投資者對托管賬戶所
記載的債券余額享有本年度利息。



4
、付息時間:
201
9

11

2
5
日。






三、付息辦法


1
、通過上海證券交易所購買本期債券并持有到債權登記日的投資者,利息
款通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司清算系統進入該投資者開戶
證券公司的登記公司備付金賬戶中,再由該證券公司將利息款劃付
至投資者在
證券公司的資金賬戶中。



2
、從發行市場購買本期債券并持有到債權登記日的投資者,在原認購債券
的營業網點辦理付息手續,具體手續如下:


A
.如投資者已經在認購債券的證券公司開立資金賬戶,則利息款的劃付比
照上述第
1
點的流程。



B
.如投資者未在認購債券的證券公司開立資金賬戶,請按以下要求辦理:



1
)本期債券個人投資者辦理利息領取手續時,應出示本人身份證,根據
原認購債券的營業網點要求辦理;



2
)本期債券機構投資者辦理利息領取手續時,應出示經辦人
身份證,并
提交單位授權委托書(加蓋認購時預留的印鑒)正本、法人營業執照復印件(加
蓋該機構投資者公章)和稅務登記證(地稅)
復印件(加蓋該機構投資者公章)
以及經辦人身份證復印件;



3
)如投資者原認購網點已遷址、更名、合并或有其他變更情況,請根據
托管憑證上注明的二級托管人名稱或加蓋的公章,咨詢該二級托管人。







四、關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明


根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關文件
的規定,本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人
所得稅。本期債券發
行人已在《募集說明書》中對上述規定予以明確說明。



按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通
知》(國稅函
[203]612
號)規定,本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在
向持有債券的個人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。如各付息網點未履行本
期債券利息個人所得稅的代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各付息網點自行
承擔。



本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下:


1
、納稅人:本期債券的個人投資者


2
、征稅對象:本期債券的利息所得


3
、征稅率:按利息額的
20%
征收


4
、征稅環節:由付息網點
一次性扣除


5
、代扣代繳義務人:負責本期債券付息工作的各付息網點


6
、本期債券利息稅的征管部門:各付息網點所在地的稅務部門





五、關于向非居民投資者征收企業債券利息所得稅的說明


對于持有本期債券的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中華人
民共和國企業所得稅法》),根據
208

1

1
日起施行的《中華人民共和國企
業所得稅法》及其實施條例、
209

1

1
日起施行的《非居民企業所得稅源
泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發
[209]3
號)

以及
2018

11

7
日發布的《關
于境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值
稅政策的通知》(財稅〔
2018

108
號)等規定,自
2018

11

7
日起至
2021

11

6
日止,對境外機構投資境
內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。上述暫免征收企
業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所
有實際聯系的債券利息。






六、本次付息相關機構



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