民生加銀嘉盈債券:民生加銀嘉盈債券型證券投資基金托管協議

時間:2019年08月09日 13:26:43 中財網
原標題:民生加銀基金管理有限公司:民生加銀嘉盈債券:民生加銀嘉盈債券型證券投資基金托管協議














民生加銀嘉盈債券型
證券投資基金
托管協






























基金管理人:
民生加銀
基金管理有限公司


基金托管人:杭州銀行股份有限公司











二零一









一、基金托管協議當事人............................................................................................ 1
二、基金托管協議的依據、目的和原則.................................................................... 2
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查.................................................... 2
四、基金管理人對基金托管人的業務核查................................................................ 7
五、基金財產的保管.................................................................................................... 8
六、指令的發送、確認及執行.................................................................................. 12
七、交易及清算交收安排.......................................................................................... 15
八、基金資產凈值計算和會計核算.......................................................................... 20
九、基金收益分配...................................................................................................... 24
十、基金信息披露...................................................................................................... 25
十一、基金費用.......................................................................................................... 27
十二、基金份額持有人名冊的保管.......................................................................... 28
十三、基金有關文件檔案的保存.............................................................................. 28
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................................................. 29
十五、禁止行為.......................................................................................................... 31
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算.................................................. 32
十七、違約責任.......................................................................................................... 34
十八、爭議解決方式.................................................................................................. 35
十九、托管協議的效力.............................................................................................. 35
二十、其他事項.......................................................................................................... 36
二十一、托管協議的簽訂.......................................................................................... 36









鑒于
民生加銀基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續
的有限
責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能
力,擬募集
民生加銀嘉盈
債券型
證券投資基金
(以下簡稱“本基金”或“基
金”);


鑒于杭州銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀
行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;


鑒于
民生加銀基金管理有限公司擬擔任
民生加銀嘉盈
債券型證券投資基金
的基金管理人,杭州銀行股份有限公司擬擔任
民生加銀嘉盈
債券型證券投資基
金的基金托管人;


為明確
民生加銀嘉盈
債券型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權利義務關系,特制訂本托管協議;



非另有約定,《
民生加銀嘉盈
債券型證券投資基金基金合同》
(
以下簡稱

基金合同




《基金合同》


)
中定義的術語在用于本托管協議時
應具有相同的
含義;若有抵觸應以《基金合同》為準,并依其條款解釋





一、基金托管協議當事人


(一)基金管理人


名稱:民生加銀基金管理有限公司


住所:
深圳市福田區蓮花街道福中三路
2005
號民生金融大廈
13

13A


法定代表人:
張煥南


設立日期:
2008

11

3



批準設立機關及批準設立文號:中國證券監督管理委員會證監許可
[2008]1187



組織形式:有限責任公司(中外合資



注冊資本:叁億元


存續期限:永續經營


聯系電話:
010
-
88566528


(二)基金托管人


名稱:杭州銀行股份有限公司(簡稱:杭州銀行


注冊地址:杭州市慶春路
46
杭州銀行大廈


辦公地址:杭州市慶春路
46
杭州銀行大廈


郵政編碼:
310003


法定代表人:陳震山


成立日期:
1996

9

25



批準設立機關和批準設立文號:中國人民銀行銀復[1993]254號


組織形式:股份有限公司


注冊資本:伍拾壹億叁仟零貳拾萬零肆佰叁拾貳元人民幣


存續期間:持續經營


基金托管業務批準文號:中國證監會證監許可
[2014]337



經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結
算;辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債
券;買賣政府債券、金融債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事銀
行卡業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項及代理保險業務;從事衍生
產品交易業務;提供保管箱服務;外匯存款,外匯貸款,外匯匯款,外匯兌



換,國際結算,同業外匯拆借,外匯票據的承兌和貼現,結匯、售匯,資信調
查、咨詢、見證業務;開辦個人理財業務;從事短期融資券承銷業務;以及從
事經國務院銀行業監督管
理機構批準的其他業務。






二、基金托管協議的依據、目的和原則


(一)訂立托管協議的依據


本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》
(
以下簡稱

《基金法》


)

《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱

《運作辦法》


)、《證券投
資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱

《信息披露辦法》




《公開募集開放式
證券投資基金流動性風險管理規定》(以下簡稱“《流動性風險管理規定》”)

有關法律法規、《
民生加銀嘉盈
債券型證券投資基金基金合同》(以下簡稱

《基
金合同》


)及其他有關規定制訂。



(二)訂立托管協議的目的



立本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保
管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權
利義務及職責,確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。



(三)訂立托管協議的原則


基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持
有人合法權益的原則,經協商一致,簽訂本協議。






三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查


(一)基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權


基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金投資
范圍、投資對象進行監督
。《基金合同》明確約定基金投資風格或證券選擇標準
的,基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池,以便基金托管
人運用相關技術系統,對基金實際投資是否符合《基金合同》關于證券選擇標
準的約定進行監督,對存在疑義的事項進行核查。



本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括
債券(
國債、金融



債券、中央銀行票據、企業債券、公司債券、中期票據、短期融資券及超級短
期融資券、次級債、政府機構債、地方政府債

、資產支持證券、債券回購、銀
行存款、同業存單、貨幣市場工具、現金等金融工具,以及法律法規或中國證
監會允許基金
投資的其他
金融工具
(但須符合中國證監會的相關規定)。



本基金不
投資于
股票等權益類資產。



如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適
當程序后,可以將其納入投資范圍,并可依據屆時有效的法律法規適時合理地
調整投資范圍。



基金的投資組合比例為:本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%
,保持現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例合計不低于基金資
產凈值的
5%

其中
現金不包括結算備付金、存出保證金

應收申購款等。



如果法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制,基金管理人

基金托管人
書面協商一致并
履行適當程序后,可以調整上述投資品種的投資比
例。



(二)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基
金投資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督:


基金的投資組合應遵循以下限制:



1

本基
金投資于債券
資產
的比例不低于基金資產的
8
0%




2
)保持不低
于基金資產凈值
5
%的現金或者到期日在
一年以內的政府債


其中
現金不包括結算備付金、存出保證金

應收申購款等




3
)本基金持有
一家公司
發行的證券
,其市值不超過基金資產凈值的
10





4
)本基金管理人管理的
且由本基金托
管人托管的
全部基金持有一家公司
發行的證券,不超過該證券的
10

,完全按照有關指數的構成比例進行證券投
資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制




5
)本基金
投資于同一原始權益人的各類資產
支持證券的比例,不得超過
基金資產凈值的
10
%;



6
)本基金持有
的全部資產支持證券,其市值不
得超過基金資產凈值的
20
%;




7
)本基金持
有的同一
(
指同一信用級別
)
資產
支持證券的比例,不得超過
該資產支持證券規模的
10
%;



8
)本基金管理人管理的
且由本基金托管人托管的
全部基金投資于同一原
始權益人的各類資產支持證券,不得超過其各
類資產支持證券合計規模的
10
%;



9
)本基金
應投資于信用級別評級為
BBB
以上
(

BBB)
的資產支持證券。

基金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在
評級報告發布之日起
3
個月內予以全部賣出;



10
)本基金
進入全國銀行間同業市場進行債券回
購的資金余額不得超過
基金資產凈值的
40%

進入
全國銀行間同業市場
進行
債券回購

最長期限為
1
年,債券回購到期后不得展期;



1
1

本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈
值的
15%

因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致
使基金
不符合

比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資;



1
2
)本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投
資范圍保持一致;



1
3

本基金資

總值
不超過基金資產
凈值

140
%




1
4
)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。



因證券市場波動、
證券發行人
合并、基金規模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的,基金管理人應當在
10
個交易
日內進行調整
(除(
2
)、

9

、(
1
1
)、

1
2

外)
,但中國證監會規定的特殊情形
除外


法律法規另有規定的,從其規定




基金管理人應當自基金合同生效之日起
6
個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。

在上述期間內,本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定。

基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之
日起開始。



法律法規或監管部門取消
或調整
上述限制,如適用于本基金,基金管理




、基金托管人書面協商一致并
履行適當程序后,則本基金投資不再受相關限

或按調整后的規定執行




(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的
約定,對本
托管協議第十五條第(九)款基金投資禁止行為通過事后監督方式進行監督。



基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的
證券,或者從事其他重大關聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策
略,遵循基金份額持有人利益優先的原則,防范利益沖突,建立健全內部審批
機制和評估機制,按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托
管人

同意,并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會
審議,并經過三分之二以上的獨立
董事通過。基金管理人董事會應至少每半年
對關聯交易事項進行審查。



(四)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向
基金托管人提供符合法律法規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀
行間債券市場交易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金
管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金
托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交
易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易
對手名單及結算方式進行更
新,新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應按
照協議進行結算。如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交
易對手名單及結算方式的,應向基金托管人說明理由,并在與交易對手發生交
易前
3
個工作日內與基金托管人協商解決。



基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進
行交易,基金托管人不承擔由此造成的相應法律責任及損失。若未履約的交易
對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法
律責任的,基金管理人有權向相關交易對手追償,
基金托管人應予以必要的協
助與配合。基金托管人則根據銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監
督。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方



式進行交易時,基金托管人應及時書面或以雙方認可的其他方式提醒基金管理
人,經提醒后仍未改正時造成基金財產損失的,基金托管人不承擔由此造成的
相應損失和責任。



(五)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基
金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數
據等進行監督和核查。



(六)基金托管人對基金投資銀行存款進行監督。



本基金投資銀行存款應符合如下規定:


1
.基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制,確保基金
銀行存款業務賬目及核算的真實、準確。



2
.基金管理人應當按照有關法規規定,與存款機構簽訂相關書面協議。基
金托管人應根據有關相關法規及協議對基金銀行存款業務進行監督與核查,協
議中必須有如下明確條款:

存單不得被質押或以任何方式被抵押,并不得用于
轉讓和背書;本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管賬戶(明確戶
名、開戶行、賬號等),不得劃入其
他任何賬戶


。如定期存款協議中未體現前
述條款,基金托管人有權拒絕定期存款投資的劃款指令。



3
.基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付
結算等的各項規定。



4
.基金投資銀行存款的,基金管理人應根據法律法規的規定及《基金合
同》的約定,確定符合條件的所有存款銀行的名單,并及時提供給基金托管
人,基金托管人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行
監督。



(七)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運

違反法律法規、《基金合同》和本托管協議的規定,應及時以書面提示等方式通
知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核
查。基金管理人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基
金托管人發出回函,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,說明違規原因及糾



正期限,并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基金托管人有權
隨時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通
知的違規事項未能在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。



(八)基金管理人有義務配合和協助基金托
管人依照法律法規、《基金合
同》和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示,基金
管理人應在規定時間內答復并改正,或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證;
對基金托管人按照法律法規、《基金合同》和本托管協議的要求需向中國證監會
報送基金監督報告的事項,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度
等。



(九)若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法
律、行政法規和其他有關規定,或者違反《基金合同》約定的,應當立即以書
面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人,基金管理人應依法承擔相應責
任。



(十
)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監
會,同時通知基金管理人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金管理
人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權,或采取拖
延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金托管人提出警告仍
不改正的,基金托管人應報告中國證監會。






四、基金管理人對基金托管人的業務核查


(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包
括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和投資
所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基
金資產凈值和基金份額凈值、根據
基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。



(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行
分賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反《基金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形
式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式
給基金管理人發出回函,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時



改正。在上述規定期限內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基
金托管
人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限
于:提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時
間內答復基金管理人并改正。



(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報告中國證監
會,同時通知基金托管人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金托管
人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權,或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的,基金管理人應報告中國證監會。






五、基金財產的保管


(一)基金財產保管的原則


1.

金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。基金財產的債
權、不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷,不同基金財產的
債權債務,不得相互抵銷;基金管理人、基金托管人以其自有資產承擔法律責
任,其債權人不得對基金財產行使請求凍結、扣押和其他權利。



2.
基金托管人應安全保管基金財產
,未經基金管理人的指令,不得自行運
用、處分、分配基金的任何財產(托管人主動扣收的匯劃費除外),非因基金財
產本身承擔的債務,不得對基金財產強制執行。



3.
基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的
其他賬戶。



4.
基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,
與基金托管人的其
他業務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理,獨立核算,
確保基金財產
的完整與獨立。



5.
基金托管人按照《基金合同》和本協議的約定保管基金財產,如有特殊
情況雙方可另行協商解決。基金托管人未經基金管理人的合法合規指令,不得
自行運用、處分、分配本基金的任何資產(不包含基金托管人依據中國證券登
記結算有限責任公司結算數據完成場內交易交收、基金托管賬戶開戶銀行扣收
結算費和賬戶維護費等費用)。




6.
對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當
事人
確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,由基
金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的,基金管理人應負責
向有關當事人追償基金財產的損失,基金托管人應予以必要的協助與配合,但
對此不承擔任何責任。



7.
基金托管人對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外
機構的基金財產,或證券公司負責清算交收的基金資產及其收益;由于該等機
構或該機構會員單位等本合同當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產等原
因給基金財產造成的損失等不承擔責任。不屬于基金托管人實際有效控制下的
實物證券的損
壞、滅失,基金托管人不承擔責任。



8.
除依據法律法規和《基金合同》的規定外,基金托管人不得委托第三人
托管基金財產。



(二)基金募集期間及募集資金的驗資


1.
基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具備基金銷售業務資格的
商業銀行或者從事客戶交易結算交易資金存管的商業銀行等營業機構開立的


金募集專戶


。該賬戶由基金管理人開立并管理。



2.
基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金
額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》等有關規
定后,基金管理人應將屬于基金財產的全部資
金劃入基金托管人開立的基金銀
行賬戶,同時在規定時間內,聘請具有從事證券相關業務資格的會計師事務所
進行驗資,出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的
2
名或
2
名以上中國
注冊會計師簽字方為有效。



3.
若基金募集期限屆滿,未能達到《基金合同》生效的條件,由基金管理
人按規定辦理退款等事宜,基金托管人應提供充分協助。



(三)基金銀行賬戶的開立和管理


1.
基金托管人應以基金的名義在其營業機構開立基金的銀行賬戶,并根據
基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。



2.
基金銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用



基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。基金托管專戶不辦理通存通兌,
不得透支取現。不得開通手機銀行、電話銀行、網上銀行支付功能。基金管理
人不得在基金托管人柜臺辦理資金劃撥、查詢、購買支票等支付結算憑證。



3.
基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業監督管理機構的有關規定。



(四)基金進行銀行存款投資的賬戶開設和管理


基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業網點開立
存款賬戶。在上述賬戶開立和賬戶相關信息變更過程中,基金管理人應提前

基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關資料。



(五)基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理


1.
基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立基金托管人與基金聯名的證券賬戶(賬戶名稱以實際開立為準)。



2.
基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,
亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。



3.
基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產
的管理和運用由基金管理人負責




證券賬戶開戶費由本基金財產承擔。此項開戶費由基金管理人先行墊付
,

本基金啟始運營后
,
基金管理人可向基金托管人發送劃款指令
,
將代墊開戶費從本
基金托管資金賬戶中扣還基金管理人。賬戶開立后,基金托管人應及時將證券
賬戶開通信息通知基金管理人。



4.
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立
結算備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司
的一級法人清算工作,基金管理人應予以積極協助。結算備付金、結算保證
金、交收資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定以及基金管
理人
與基金托管人簽署的《托管銀行證券資金結算協議》執行。



5.
若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基
金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。



(六)債券托管專戶的開設和管理



《基金合同》生效后,基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國
銀行間同業拆借市場的交易資格,并代表基金進行交易;基金托管人根據中國
人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規定,在銀行間市場登記結算機構
開立債券托管賬戶,持有人賬戶和資金結算賬戶,
并代表基金進行銀行間市場
債券的結算。基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場
債券回購主協議。



(七)其他賬戶的開立和管理


1.
在本托管協議訂立日之后,本基金被允許從事符合法律法規規定和《基
金合同》約定的其他投資品種的投資業務時,如果涉及相關賬戶的開設和使
用,由基金管理人協助基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的
約定,開立有關賬戶。該賬戶按有關規則使用并管理。



2.
法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦
理。



(八)基金財產投資的有關有價憑證等的保管


基金財產投
資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托
管人存放于基金托管人的保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、
中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
/
深圳分公司
/
北京分公司、銀行間市
場清算所股份有限公司或票據營業中心的代保管庫,保管憑證由基金托管人持
有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證的購買和轉讓,按基金管理人
和基金托管人雙方約定辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控
制或保管的資產不承擔保管責任。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證
券、銀行定期存款證實書等,在基金托管人保管期間發
生損壞、滅失的,由此
產生的責任應由基金托管人承擔。



(九)與基金財產有關的重大合同的保管


與基金財產有關的重大合同的簽署,由基金管理人負責。由基金管理人代
表基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托
管人保管。除本協議另有規定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關
的重大合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業
務中產生的重大合同,基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有



一份正本的原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同
傳真給基金托管人,
并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同
的保管期限為《基金合同》終止后
15
年,法律法規或監管部門另有規定的除
外。



對于無法取得二份以上的正本的,基金管理人應向基金托管人提供加蓋公
章的合同復印件或傳真件,未經雙方協商一致,合同原件不得轉移。






六、指令的發送、確認及執行


基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款
指令,基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事
項。



(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


1.
基金管理人應指定專人向基金托管人發送指令。



2.
基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件,內容包括被授權人名
單、預留印鑒及被授權人簽字樣本,授權文件應注明被授權人相應的權限。授
權文件應加蓋基金管理人公章并由法定代表人或其授權代表簽署,若由授權代
表簽署,還應附上法定代表人的授權書。



3.
基金管理人在發出授權文件原件后應以電話方式與基金托管人確認收
妥,授權文件即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的,該生效時間不得
早于基金托管人收到授權文件并經電話確認的時點。如早于前述時間,則以基
金托管人收到授權文件并經電話確認的時點為授權文件的生效時間。



4.
基金管理人和
基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規規定或有權機關要求的除
外。



(二)指令的內容


1.
指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。



2.
基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、大小寫金額、收付款賬戶信息等,加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。



(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序



1.
指令的發送


基金管理人發送指令應采用傳真方式或雙方協商一致的其他方式。



基金管理人應按照法律法規和《基金合同》的規定,在其合法的經營權限
和交易權限
內發送指令;被授權人應嚴格按照其授權權限發送指令。對于被授
權人依約定程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人
已經撤銷或更改對被授權人的授權,并且基金托管人根據本協議確認后,則對
于此后該被授權人無權發送的指令,或超權限發送的指令,基金管理人不承擔
責任,授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。



指令發出后,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。



基金管理人應在銀行間交易成交后,及時將通知單、相關文件及劃款指令
加蓋預留印鑒后傳真給基金托管人并電話確認,由基金托管人完成后臺交易匹
配及資金交
收事宜。如果銀行間結算系統已經生成的交易需要取消或終止,基
金管理人要書面通知基金托管人。



2.
指令的確認


基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名
單,并與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人后,基金
托管人應指定專人立即審核指令預留印鑒、簽字樣本等表面一致性審核(即僅
審查劃款指令要素是否齊全、指令上的印鑒和簽字是否與預留印鑒和簽字是否
表面一致)無誤后(以傳真指令下達的、存在因印鑒和簽字失真而導致基金托
管人無法有效驗印的風險。基金托管人對傳真件上預留印鑒、簽字的審核義務

限于審查指令上印鑒和簽字的名稱是否與預留印鑒、簽字是否表面一致,基
金托管人不承擔由此產生的風險),方可執行指令。如有疑問必須及時通知基金
管理人。



3.
指令的時間和執行


基金托管人對指令驗證后,應及時辦理。指令執行完畢后,基金管理人可
通過網上銀行查詢功能查詢資金出款情況。



基金管理人發送指令時應同時向基金托管人發送必要的投資合同、費用發
票等劃款證明文件的復印件。基金托管人不負責審查基金管理人發送指令同時
提交的劃款證明文件的合法性、完整性、真實性和有效性,基金管理人應保證



上述文件資料合法、完整、真實和有效。如因
基金管理人提供的上述文件不合
法、不完整、不真實或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來
損失,基金托管人不承擔任何形式的責任。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保基金資金賬戶有足夠的資金
余額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令,基金
托管人可不予執行,但應及時通知基金管理人,由基金管理人審核、查明原
因,出具書面文件確認此交易指令無效。基金托管人不承擔因未執行該指令造
成損失的責任。



基金管理人盡量于劃款前
1
個工作日向基金托管人發送指令并確認。對于
要求當天到賬的指令,必須在當天
15:00
前向基金托管人發送,當天
15:00
之后
發送的,基金托管人盡力執行,但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點
到賬的指令,則指令需要提前
2
個工作小時發送,并相關付款條件已經具備。

基金托管人將視付款條件具備時為指令送達時間。對于中國證券登記結算有限
責任公司實行
T+0
非擔保交收的業務,基金管理人應在交易日
14

00
前將劃款
指令發送至基金托管人。因基金管理人指令傳輸不及時,致使資金未能及時劃
入中國證券登記結算有限責任公司所造成的損失由基金管理人承擔,包括賠償
在該交易市場引起其他托管客戶交易失敗、賠償因占用結
算參與人最低備付金
帶來的利息損失。基金管理人應確保基金托管人在執行指令時,基金資金賬戶
有足夠的資金余額,在基金資金頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人
符合法律法規、《基金合同》、本協議的指令不得拖延或拒絕執行。



(四)基金管理人發送錯誤指令、指令中重要信息模糊不清或不全的情形
和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和《基金合同》,與
預留印鑒不符,指令發送人員無權或超越權限發送指令,指令中重要信息錯
誤。



基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤或者指令中重
要信息模糊不清或不
全時,有權拒絕執行,并及時通知基金管理人改正。如需
撤銷指令,基金管理人應出具書面說明,并加蓋業務用章。



(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序



若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規,或者違反《基金合
同》約定的,應當視情況暫緩或拒絕執行,并立即通知基金管理人。



(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人發送的指令執行并對基金財
產或投資人或基金管理人造成直接損失,由基金托管人賠償由此造成的直接損
失。



(七)更換被授權人員的程序



金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權,應立即將新的
授權文件以傳真方式通知基金托管人,并經電話確認后生效,原授權文件同時
廢止。新的授權文件在傳真發出后七個工作日內送達文件正本。新的授權文件
生效之后,正本送達之前,基金托管人按照新的授權文件傳真件內容執行有關
業務,如果新的授權文件正本與傳真件內容不同,以基金托管人收到的傳真件
為準,由此產生的責任由基金管理人承擔。基金托管人更換接收基金管理人指
令的人員,應提前通過錄音電話通知基金管理人。



(八)其他事項


基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、
印鑒與被授權人是
否與預留的授權文件內容表面一致進行檢查,如發現問題,應及時報告基金管
理人,基金托管人對執行基金管理人的符合表面一致性審查要求的指令對基金
財產造成的損失不承擔賠償責任。



基金參與認購未上市債券時,基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關
合同或協議,明確約定債券過戶具體事宜。否則,基金管理人需對所認購債券
的過戶事宜承擔相應責任。



指令以傳真形式發送的,基金管理人保管投資指令原件,基金托管人保管
投資指令傳真件。原件與傳真件不一致的,以基金托管人收到的傳真件為準。






七、交易及清算交收安排


(一)選擇
證券買賣的證券經營機構


基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管理
人負責選擇證券經營機構,租用其交易單元作為基金的專用交易單元。基金管



理人和被選中的證券經營機構簽訂委托協議,基金管理人應提前通知基金托管
人,并依據基金托管人要求提供相關資料,以便基金托管人申請辦理接收結算
數據手續。基金管理人應根據有關規定,在基金的半年度報告和年度報告中將
所選證券經營機構的有關情況及交易信息予以披露,并將該等情況及基金交易
單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。



(二)基金投資
證券后的清算交收安排


1.
清算與交割


基金管理人與基金托管人應根據有關法律法規及相關業務規則,簽訂《托
管銀行證券資金結算協議》,用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易
資金結算業務中的責任。



根據中國證券登記結算有限責任公司規定,在每月第二個工作日,中國證
券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算
備付金、結算保證金限額進
行重新核算、調整。基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司調整最低結
算備付金、結算保證金當日,在賬戶資金報告中反映調整后的最低備付金和結
算保證金。基金管理人應預留最低備付金和結算保證金,并根據中國證券登記
結算有限責任公司確定的實際最低備付金、結算保證金數據為依據安排資金運
作,調整所需的現金頭寸。



基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根
據中國證券登記結算有限責任公司結算數據辦理

T+0
非擔保除外)
;場外資金
匯劃由基金托管人根據基金管理人的交易劃款指令具體辦理。



如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產的直接損失,應由基
金托管人負責賠償;如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元
等事宜,致使基金托管人接收數據不完整,造成清算差錯的責任由基金管理人
承擔;如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易,造成基金資產損
失的由基金管理人承擔;如果由于基金管理人違反市場操作規則的規定進行超
買、超賣及質押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的,基金托管人發
現后應立即通知基金管理人,由基金管理人負責解決,由此給基金托管人、本
基金和基金托管人托管的其他資產造成的直
接損失由基金管理人承擔。



基金管理人應采取合理、必要措施,確保
T
日日終有足夠的資金頭寸完成



T+1

中國證券登記結算有限責任公司的資金
交收;如因基金管理人原因導致
資金頭寸不足,基金管理人應在
T+1
日上午
10

00
前補足透支款項,確保資金
清算。如果未遵循上述規定備足資金頭寸,影響基金資產的清算交收及基金托
管人與中國證券登記結算有限責任公司之間的一級清算,由此給基金托管人、
基金資產及基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人負責。



根據中國證券登記結算有限責任公司結算規定,基金管理人在進行融資回
購業務時,
用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質押券。如
因基金管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質押欠庫,導致
中國證券登記結算有限責任公司欠庫扣款或對質押券進行處置造成的投資風險
和損失由基金管理人承擔。



實行場內
T+0
交收的資金清算按照基金托管人的相關規定流程執行。



2.
交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式



1
)交易記錄的核對


基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之
前,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。

如果實際交易記錄與會計賬簿記
錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真
實,由此導致的損失由基金管理人承擔。




2
)資金賬目的核對


資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實。




3
)證券賬目的核對


基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金交易所場內證券賬目,
確保雙方賬目相符。基金管理人和基金托管人每月月末最后一個交易日核對非
交易所場內的證券賬目。



(三)基金申購和贖回業務處理的基本規定


1.
基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責。



2.
基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送
給基金托管人。

基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真
實性負責。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理



人指令及時劃付贖回及轉出款項。



3.
基金管理人應保證本基金(或基金管理人委托)的登記機構每個工作日
15:00
前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據,并保證相關數據的準確、
完整。



4.
登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統發送有關數據,如因各種
原因,該系統無法正常發送,雙方可協商解決處理方式。基金管理人向基金托
管人發送的數據,雙方各自按有關規定保存。



5.
如基金管理人委托其他機構辦理本
基金的登記業務,應保證上述相關事
宜按時進行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。



6.
關于清算專用賬戶的設立和管理


為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的
專用賬戶,該賬戶由登記機構管理。



7.
對于基金申購過程中產生的應收款,應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的,基
金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收,由此造成基金損失的,基
金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失。



8.
贖回和分紅資金劃撥規定


撥付贖回款或進行基金分紅時
,如基金資金賬戶有足夠的資金,基金托管
人應按時撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥
付,如系基金管理人的過錯原因造成,相應責任由基金管理人承擔,基金托管
人不承擔墊款義務。



9.
資金指令


除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和
與投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時,基金管理人需向基金托管人下達
指令。



資金指令的格式、內容、發送、接收和確認方式等與投資指令相同。



(四)申贖凈額結算


基金托管賬戶與

基金清算賬戶


間的資金結算遵循

全額清算、凈額交收


的原則,每日
(
T
日:資金交收日,下同
)
按照托管賬戶應收資金與應付資金的差



額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額,以此確定資金交收額。當存在托管賬
戶凈應收額時,基金管理人應在
T

15:00
之前從基金清算賬戶劃到基金托管
賬戶;當存在托管賬戶凈應付額時
,基金管理人應在
T

10

00

將劃款指令
發送給基金托管人,基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額

T

12:00
之前劃往基金清算賬戶。



(五)基金轉換


1.
基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理,具體
資金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協議當事人承擔的
權責按基金管理人
屆時的公告執行。



2
.
本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及《基金合同》的約定
進行公告。



(六)基金現金分紅


1.
基金管理人確定分紅方案通知基金托管人,雙方核定后

2
日內
在中國
證監會指定媒介上公告并報中國證監會備案。



2.
基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后,基金管理
人向基金托管人發送現金紅利的劃款指令,基金托管人應及時將資金劃入專用
賬戶。



3.
基金管理人在下達指令時,應給基金托管人留出必需的劃款時間。



(七)投資銀行存款的特別約定


1.
本基金投資銀行存款前,基金管理人
應與存款銀行簽訂具體存款協議,
包括但不限于以下內容:



1
)存款賬戶必須以本基金名義開立
,
并將基金托管人為本基金開立的基
金銀行賬戶指定為唯一回款賬戶,任何情況下,存款銀行都不得將存款投資本
息劃往任何其他賬戶。




2
)存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對
存款進行更名、轉讓、掛失、質押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等
可能導致財產轉移的操作申請。




3
)約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。




4
)資金劃轉過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的,存款銀行須保證資金



在過渡賬戶中不出現滯
留,不被挪用。



2.
本基金投資銀行存款,必須采用雙方認可的方式辦理。基金托管人負責
依據基金管理人提供的銀行存款投資合同
/
協議、投資指令、支取通知等有關文
件辦理資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付,切實履行托管職責。

托管人負責對存款開戶證實書進行保管,不負責對存款開戶證實書真偽的辨
別,不承擔存款開戶證實書對應存款的本金及收益的安全。



3.
基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時,應提前書面通知基金托管
人,以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業務操作程序。






八、基金資產凈值計算和會計核算


(一)基金資產凈
值的計算、復核與完成的時間及程序


1
.
基金資產凈值是指基金資產總值減去
基金
負債后的價值。基金份額凈值
是按照每個
工作
日閉市后,基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算,
基金份額凈值精確到
0.0001
元,小數點后第五位四舍五入。國家另有規定的,
從其規定。



基金管理人

每個工作日計算基金資產凈值及基金份額凈值,并按規定公
告。



2
.
基金管理人應每

工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規
或《基金合同》的規定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產估
值后,將基金份額凈值結果發送基金托管人,經基金托管人復
核無誤后,由基
金管理人
對外公布




(二)基金資產估值方法和特殊情形的處理


1.
估值對象


基金所擁有的債券

銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。



2
.
估值原則


基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時,應符合《企業
會計準則》、監管部門有關規定。




1

對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種,在估值
日有報價的,除會計準則規定的例外情況外,應將該報價不加調整地應用于該



資產或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發生影響公允價
值計量的重大事件的,應采用最近交易日的報價確定
公允價值。有充足證據表
明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的,應對報價進行調整,
確定公允價值。



與上述投資品種形同,但具有不同特征的,應以相同資產或負債的公允價
值為基礎,并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或
使用的限制等,如果該限制是針對資產持有者的,那么在估值技術中不應將該
限制作為特征考慮。此外,基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債
所產生的溢價或折價。




2

對不存在活躍市場的投資品種,應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采
用估值技術確定公允
價值時,應優先使用可觀察輸入值,只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸
入值或取得不切實可行的情況下,才可以使用不可觀察輸入值。




3

如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事
件,使潛在估值調整對前一估值日的基金資產凈值的影響在
0.25%
以上的,應
對估值進行調整并確定公允價值。



3
.
估值方法


本基金所持有的投資品種,按如下原則進行估值




1

證券交易所上市的有價證券的估值


1

交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價或第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值凈價估值,估值
日沒有交易的,且最近交易日后經濟環
境未發生重大變化,按最近交易日的收盤價或第三方估值機構提供的相應品種
當日的估值凈價估值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類
似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格;


2

交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價或第三方估值機構提
供的相應品種當日的估值全價減去債券收盤價或估值全價中所含的債券應收利
息得到的凈價進行估值;估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟環境未發生
重大變化,按最近交易日債券收盤價或第三方估值機構提供的相應品種當日的

值全價減去債券收盤價或估值全價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估



值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行
市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格;


3

交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術確定公允價值。




2

全國銀行間債券市場交易的債券等固定收益品種,采用估值技術確定
公允價值。




3

同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別
估值。




4

如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商
定后,按最能反映公允價值的價格
估值。




5

當發生大額申購或贖回情形時,基金管理人可以采用擺動定價機制,
以確保基金估值的公平性。




6

相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事
項,按國家最新規定估值。



如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即
通知對方,共同查明原因,雙方協商解決。



根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就
與本基金有關
的會計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論后,仍無法達成一致的意
見,按照基金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布。



4
.
特殊情形的處理



1

基金管理人或基金托管人按估值方法的第

4

項進行估值時,所造
成的誤差不作為
基金資產估值錯誤處理。




2

由于
不可抗力原因,或
證券交易所及登記結算公司發送的數據錯誤

原因

基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢
查,但是未能發現該錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基
金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人
應當積極采取必要的
措施減輕或消除由此造成的影響。




(三)基金份額凈值錯誤的處理方式


1
.
基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基
金托管人,并采取合理的措施防止損失進一步擴大。



2
.
錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金托管人
并報中國證監會備案;錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當
公告
,并報中國證監會備案




3
.
前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。



(四)暫停估值與公告基金份額凈值的情形


1
.
基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假
日或因其他原因暫停營業
時;


2
.
因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時;


3
.
當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商
確認后

基金管理人
應當暫停估值;


4
.
中國證監會和基金合同認定的其它情形。



(五)基金會計制度


按國家有關部門規定的會計制度執行。



(六)基金賬冊的建立


基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立
地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人
對會計處
理方法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符,暫時無
法查找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的,以基金管理人的
賬冊為準。



(七)基金財務報表與報告的編制和復核


1.
財務報表的編制


基金財務報表由基金管理人編制,基金托管人復核。



2.
報表復核


基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后,進行獨立的復核。




核對不符時,應及時通知基金管理人共同查出原因,進行調整,直至雙方數據
完全一致。



3.
財務報表的編制與復核時間安排



1

報表的編制


基金管理人應當在每月結束后
5
個工作日內完
成月度報表的編制;在每個
季度結束之日起
15
個工作日內完成基金季度報告的編制;在上半年結束之日起
60
日內完成基金半年度報告的編制;在每年結束之日起
90
日內完成基金年度
報告的編制。基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。《基金合同》生效不
足兩個月的,基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報
告。




2

報表的復核


基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金托管人復核;基金
托管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人
應共同查明原因,進行調整,調整以國家有關規定為準。



基金
管理人應留足充分的時間,便于基金托管人復核相關報表及報告。



(八)基金管理人應在編制季度報告、半年度報告或者年度報告之前及時
向基金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。






九、基金收益分配


(一)基金收益分配的原則


基金收益分配應遵循下列原則:


1
.
在符合有關基金分紅條件的前提下,
基金管理人可以根據實際情況進行
收益分配,具體分配方案以公告為準,若《基金合同》生效不滿
3
個月可不進
行收益分配;


2
.
本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現
金紅利或將現金紅利自動轉為基金份額進行再投
資;若投資者不選擇,本基金
默認的收益分配方式是現金分紅;


3
.
基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值;即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值




4
.
每一基金份額享有同等分配權;


5
.
法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。



(二)基金收益分配的時間和程序


本基金收益分配方案由基金管理人擬定,并由基金托管人復核,在
2
日內
在指定媒介公告并報中國證監會備案。



基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當
投資者的現金紅利小于一定金額,不足

支付銀行轉賬或其
他手續費用時,基
金登記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為基金份額。紅利再投資的
計算方法,依照

民生加銀
基金管理有限公司
開放式基金業務規則》
執行。






十、基金信息披露


(一)保密義務


基金托管人和基金管理人應按法律法規、《基金合同》的有關規定進行信息
披露,擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合
同》、《信息披露辦法》
、《流動性風險管理規定》
及其他有關規定進行信息披露
外,基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業務
信息應予保密。但是,如下情況不應視為基金管理人或
基金托管人違反保密義
務:


1.
非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開;


2.
基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。



(二)信息披露的內容


基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協
議、基金份額發售公告、《基金合同》生效公告、基金資產凈值、基金份額凈
值、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告、包括基金年度報告、基金半年
度報告和基金季度報告、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投

資產支持證券的信息披露、中國證監會規定的其他信息。基金年度報告的財
務會計報告需經具有從事證券相關業務資格的會計師事務所審計后,方可披



露。



(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序


1.
職責


基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事
宜,基金托管人應當按照相關法律法規和《基金合同》的約定,對于上一款規
定的應由基金托管人復核的事項進行復核,基金托管人復核無誤后,由基金管
理人予以公布。



對于不需要基金托管

(
或基金管理人
)
復核的信息,基金管理人
(
或基金托
管人
)
在公告前應告知基金托管人
(
或基金管理人
)




基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督,保證其履行按照法定方
式和限時披露的義務。



基金管理人應當在中國證監會規定的時間內,將應予披露的基金信息通過
指定媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的信息,基金托管人將
通過指定媒介或基金托管人的互聯網網站公開披露。



當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關
信息:



1

不可抗力




2

出現基金合同約定的暫停估值的情形




3

法律法規
、基金合同或中國證監會規定的情況




2.
程序


按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理人起草、并
經基金托管人復核后由基金管理人公告。發生《基金合同》中規定需要披露的
事項時,按《基金合同》規定公布。



3.
信息文本的存放


予以披露的信息文本,存放在基金管理人
/
基金托管人處,投資者可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管
理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。







十一、基金費用


(一)基金管理費的計提比例和計提方法


本基金的管理費按前一日基金資產凈
值的
0.3
0
%
年費率計提。管理費的計
算方法如下:


H


0.3
0

當年天數


H
為每日應計提的基金管理費


E
為前一日的基金資產凈值


(二)基金托管費的計提比例和計提方法


本基金的托管費按前一日基金資產凈值的
0.1
0
%
的年費率計提。托管費的
計算方法如下:


H


0.1
0

當年天數


H
為每日應計提的基金托管費


E
為前一日的基金資產凈值





基金的開戶費用、賬戶維護費用

基金的銀行匯劃費用

基金的證
券交易費用、
《基金合同》生效后與基金有關的信息披露費用、基金份額持有人
大會費用、
《基金合同》生效后與基金相關
的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁


按照國家有關規定和《基金合同》約定可以在基金財產中列支的其他費

,列入當期基金費用。





)不列入基金費用的項目


基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失,基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費


《基金合同》生效前的相關費用
不列入基金費用。其他根據相關法律法規及
中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。





)基金管理費、基金托管費的復核程序、支付方式和時間


1.
復核程序


基金托管人對基金管理人計提的基金管理費

基金
托管費等,根據本托管
協議和《基金合同》的有關規定進行復核。



2.
支付方式和時間


基金管理費、基金托管費每日計提,
按月支付。由基金托管人根據與基金



管理人核對一致的財務數據,自動在月初
5
個工作日內、按照指定的賬戶路徑
進行資金支付,基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節假日、休息
日等,支付日期順延。



在首期支付基金管理費前,基金管理人應向基金托管人出具正式函件指定
基金管理費的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶,應提前
5
個工作日向
基金托管人出具書面的收款賬戶變更通知。





)違規處理方式


基金托管人發現基金
管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及
其他有關規定從基金財產中列支費用時,基金托管人可要求基金管理人予以說
明解釋,如基金管理人無正當理由,基金托管人可拒絕支付,但應及時通知基
金管理人。






十二、基金份額持有人名冊的保管


基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額。基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管

保存期自基金賬戶銷戶之日起不少于
20

。基金管理人和基金托管人應分別保
管基金份額持有人名冊,保存期不少于
15
年,法律法規或監管部門另有規定的
除外。如不
能妥善保管,則按相關法規承擔責任。



在基金托管人要求或編制半年報和年報前,基金管理人應將有關資料送交
基金托管人,不得無故拒絕或延誤提供,并保證其真實性、準確性和完整性。

基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他
用途,并應遵守保密義務,法律法規或監管部門另有規定的除外。






十三、基金有關文件檔案的保存


(一)檔案保存


基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金管理人和基金托管人都應當按規
定的期限保管。保存期限不少于
15



年,法律法規或監管部門另有規定的除外。



(二)合同檔案的建立


1.
基金管理人簽署重大合同文本后,應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。



2.
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議
傳真基金托管人。



(三)變更與協助


若基金管理人
/
基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更后的接
任人接收相應文件。



(四)基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務并保存至少十五年以
上,法律法規或監管部門另
有規定的除外。






十四、基金管理人和基金托管人的更換


(一)基金管理人職責終止的情形


1.
基金管理人職責終止的情形


有下列情形之一的,基金管理人職責終止:


(1)
被依法取消基金管理資格;


(2)
被基金份額持有人大會解任



(3)
依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產



(4)
法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。



2.
基金管理人的更換程序


更換基金管理人必須依照如下程序進行:


(1)
提名:新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%
以上
(

10%)
基金份額的基金份額持有人提名;


(
2)
決議:
基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后
6
個月內對被提名
的基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二
以上(含
三分之二
)表決通過
,決議自表決通過之日起生效




(3)
臨時基金管理人:新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金管理人;


(4)
備案:基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備
案;


(5)
公告:基金管理人更換后,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后
2
日內在指定媒介公告;


(6)
交接:
基金管理人職責終止的,基金管理人應妥善
保管基金管理業務資
料,及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人應與基金托管
人核對基金資產總值



(7)
審計:
基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案
,審
計費用在基金財產中列支



(8)
基金名稱變更:
基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣




(二)基金托管人職責終止的情形


1.
基金托管
人職責終止的情形


有下列情形之一的,基金托管人職責終止:


(1)
被依法取消基金托管資格;


(2)
依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;


(3)
被基金份額持有人大會解任;


(4)
法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。



2.
基金托管人的更換程序


(
1)
提名:新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金份額的基金
份額
持有人提名;


(2)
決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后
6
個月內對被提名
的基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之

以上(含
三分之二
)表決通過
,決議自表決通過之日起生效



(3)
臨時基金托管人:新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基



金托管人;


(4)
備案
:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須

中國證監會





(5)
公告:基金托管人更換后,由基金管理人在
更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效

2
日內在
指定媒介
公告



(6)
交接:基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務
資料,及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人與基金管理人核
對基金資產總
值;


(7)
審計:基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案
,審
計費用在基金財產中列支




(三)基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序


1
.
提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金
總份額
10%
以上(含
10%
)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人;


2.
基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;


3.
公告:新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額
持有人大會決議
生效

2

內在指定媒介上聯合公告。






十五、禁止行為


本協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于:


(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財
產從事證券投資。



(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產,基金托管人不公
平地對待其托管的不同基金財產。



(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第
三人牟取利益。



(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔



損失。



(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚
未按法
律法規規定的方式公開披露的信息。



(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和
贖回的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。



(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立

其高級管理人
員和其他從業人員相互兼職。



(八)基金托管人私自動用或處分基金財產,根據基金管理人的合法指令、
《基金合同》或托管協議的規定進行處分的除外。



(九)基金財產用于下列投資或者活動:
1.
承銷證券;
2.
違反規定向他人貸
款或者提供擔保;
3.
從事承擔無限責任的投資;
4.
買賣其他基金份額,但是中國
證監會另有規定的除外

5
.
向其基金管理人、基金托管人出資;
6
.
從事內幕交
易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;
7
.
法律、行政法規和中
國證監會規定禁止的其他活動。上述禁止行為是基于《基金合同》生效時法律
法規而約定,如法律

行政
法規或監管部門取消
或變更
上述限制,如適用于本
基金,
基金管理人在履行適當程序后

則本基金投資不再受相關限制
或以變更
后的規定為準
;基金管理人應按照《信息披露辦法》的規定在指定媒介公告,
此調整無需召開基金份額持有人大會。



(十)法律法規和《基金合同》禁止的其他行為,以及依照法律、行政法
規有關規定,由
中國
證監會
規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行
為。






十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算


(一)托管協議的變更程序


本協議雙方當事人經書面協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協
議,其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。基金托管協議的變更須報
中國證監會備案。



(二)托管協議終止的情形



1.
《基金合同》終止;


2.
基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資
產;


3.
基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權;


4.
發生法律法規或《基金合同》規定的終止事項




(三)基金財產的清算


1.
基金財產清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起
30
個工作日內
成立清算小組,基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進
行基金清算。



2.
基金財產清算小組組成:基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的
人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。



3.
基金財產清算小組職責:基金財產清算小組負責基金財產的保管、清
理、估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。



4.
基金財產清算程
序:



1
)《基金合同》終止情形出現時,由基金財產清算小組統一接管基金;



2
)對基金財產和債權債務進行清理和確認;



3
)對基金財產進行估值和變現;



4
)制作清算報告;



5
)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書;



6
)將清算報告報中國證監會備案并公告




7
)對基金
剩余
財產進行分配




5.
基金財產清算的期限為
6
個月
,但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現的,清算期限相應順延




6.
清算費用


清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有
合理費
用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。




7.
基金財產清算剩余資產的分配


依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后,按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。



8.
基金財產清算的公告


清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經會計師事務
所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告。基金財產
清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后
5
個工作日內由基金財產清
算小組進行公告。



9.
基金財產清算賬冊及
文件的保存


基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15
年以上。






十七、違約責任


(

)
基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》
等法律法規的規定或者《基金合同》
和本托管協議
約定,給基金財產或者基金
份額持有人造成損害的,應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行
為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任,對損
失的賠償,僅限于直接損失。

一方承擔連帶責任后有權根據另一方過錯程度向
另一方追償。



如發生以下情形,相應的當事人免責:


1
.
不可抗力;


2
.
基金管理人和
/
或基
金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規
定作為或不作為而造成的損失等;


3
.
基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則投資或不投資造成的損失
等。






(

)
在發生一方或多方違約的情況下,在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下,
托管
協議
能夠繼續履行的應當繼續履行。非違約方當事人在職
責范圍內有義務及時采取必要的措施,防止損失的擴大。沒有采取適當措施致



使損失進一步擴大的,不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大
而支出的合理費用由違約方承擔。






(

)
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務
出現差錯,基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是
未能發現錯誤的,由此造成基金財產或投資人損失,基金管理人和基金托管人
免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除
或減

由此造成的影響。






(四)
本協議所指

損失


,限于直接財產損失。本協議所指

賠償


,限于
對直接財產損失的賠償。






十八、爭議解決方式


各方當事人同意,因

托管協議
而產生的或與

托管協議
有關的一切爭
議,
本托管協議
當事人應盡量通過協商、調解途徑解決。不愿或者不能通過協
商、調解解決的,任何一方均有權
將爭議提交
中國
國際經濟貿易仲裁委員會,
按照
中國
國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行仲裁,
仲裁地點為
北京

。仲裁裁決是終局的,對各方當事人均有約束力,
仲裁有關的費用(包
括但不限于仲裁費、律師費等)
由敗訴方承擔。



爭議處理期間,
本托管協議
當事人應恪守各自的職責,繼續忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同
和本托管協議
規定的義務,維護基金份額持有人的合法權
益。



本托管
協議
受中國法律管轄。






十九、托管協議的效力


雙方對托管協議的效力約定如下:


(一)基金管理人在向中國證監會申請募集注冊本基金時提交的托管協議
草案,應
經托管協議當事人雙方加蓋公章
/
合同專用章以及雙方法定代表人或授



權代表簽字(或蓋章)(若由授權代表簽字或蓋章,還應附上法定代表人的授權
書),協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中
國證監會注冊的文本為正式文本。



(二)托管協議自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效之
日起生效。托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監
會備案并公告之日止。



(三)托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。



(四)本協議一式六份,協議雙方各持二份,上報監管機構二份,
每份具
有同等的法律效力。






二十、其他事項


如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時,基金管理人
應予以配合,承擔司法協助義務。



除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用《基金合同》的約定。本
協議未盡事宜,當事人依據《基金合同》、有關法律法規等規定協商辦理。






二十一、托管協議的簽訂


本協議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日















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